TMFNV - Actions réalisées par le traitement de modification de la fonction de valorisation

   Création des associations entre les fonctions de valorisation et les méthodes de valorisation
Pour chaque fonction, il faut lui associer la méthode de valorisation dans la gestion des associations (GFMV).

   Paramétrage de la valorisation
Le traitement "SKTMFNV" doit être paramétré dans la gestion de validation objectif/traitement (GOVT) en lecture et en mise à jour. Il faut aussi lui associer les objectifs dans la gestion des associations traitement-objectif (GOTR).

   Choix du cours de la devise
Dans la gestion des choix du cours de la devise (GCCD), vérifier qu'il existe une ligne de données pour le traitement "SKTMFNV".
Si ce n'est pas le cas, il est possible de compléter le paramétrage via le bouton "Création".

   Les actions réalisées par le traitement sont les suivantes :
- Contrôle de la date de modification de la fonction de valorisation par rapport à l'exercice comptable, selon la valeur du paramètre DAT ;
- Mise à jour des différentes données concernant la valorisation selon la nouvelle méthode (se reporter aux exemples, pour connaître les données impactées) ;
- Modification de la fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) ;
- Historisation de l'ancienne méthode de valorisation (CHCV).

   Voici un exemple de paramétrage qui illustre les différentes actions réalisées par le traitement pour chaque méthode de valorisation.

   Dans nos exemples, le nombre de décimales géré pour les types de prix est 4.
Afin d'éviter les écarts d'arrondis, il est conseillé de gérer, au minimum, ce nombre.

   Les exceptions par objectif (GOFE) ne sont pas gérées.

   Cette partie explique, au travers d'un exemple, le changement lorsque la nouvelle méthode de valorisation gère le PUMP.
Dans l'exemple, l'ancienne méthode de valorisation est "Prix aux lots".

   Le principe est le suivant :
- Recherche de la valeur des prix dans les inventaires de clôture (modes comptabilisables) ;
- Création du ou des prix à date (GAPX) avec la date correspondant à la date de clôture ;
- Création du PUMP détaillé à l'inventaire (GPUM) pour les types de prix associés à l'objectif saisi à la soumission, avec les quantités et montants correspondants à ceux des inventaires de clôture ;
- Reproposition des prix dans les mouvements de stocks dont la date est postérieure à la date de clôture ;
- Mise à jour du détail du PUMP (CPMP) ;
- Modification de la fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) ;
- Mise à jour de l'historique des changements de valorisation (CHCV).

Dépôt : DEP1
Mode : N
Article : ART01

   Le calcul du PUMP est effectué à partir des inventaires de clôture du 31/12/2017, en additionnant toutes les quantités et tous les montants (Quantité multipliée par prix réel ou prix estimé si réel non renseigné).
Seuls les modes de stockage comptabilisés sont pris en compte. Le résultat obtenu est :

   Il est initialisé avec les cumuls des montants et quantités des inventaires de clôture, pour les modes comptabilisés.

Les prix des mouvements de stocks, dont la date est postérieure ou égale à la date saisie à la soumission, sont mis à jour.

Dépôt : DEP1
Mode : N
Article : ART01

Pour les mouvements de stocks liés aux commandes d'achats, la mise à jour s'effectue selon le paramétrage défini dans GPPXA pour les traitements saisis à la soumission :
- Après réception : le traitement doit correspondre à celui de mise à jour du stock (SATSTA) ou de mise à jour des prix après réception (SATPRXR) en fonction des étapes par classe d'achats ;
- Après facture : le traitement doit correspondre à celui de mise à jour des prix après facture (SATPRXF).

Pour les autres mouvements de stocks, hormis ceux rattachés à des transferts, la mise à jour s'effectue avec le prix calculé pour l'initialisation.

Sorties SM 165 et SG 125 :
Ces mouvements de sortie sont mis à jour avec le PUMP calculé pour l'initialisation.

Commande d'achats ACS 203 1 (commande réceptionnée, non facturée) :
Le prix commande correspond au prix remonté depuis les achats en fonction du paramétrage de la mise à jour des prix en stock (GPPXA).

Commande d'achats ACS 204 1(commande réceptionnée et facturée) :
Le prix commande et le prix facture correspondent aux prix remontés depuis les achats en fonction du paramétrage de la mise à jour des prix en stock (GPPXA).

La mise à jour du détail du PUMP s'effectue pour les mouvements de stocks rattachés :
- aux commandes d'achats et commandes de frais ;
- aux inventaires tournants, kits, déconditionnements dont la date est postérieure ou égale à la date de soumission ;
- aux commandes de ventes, ordres de fabrication, ordres de maintenance dont la date est postérieure ou égale à la date de soumission.

Commandes d'achats et commandes de frais
Les commandes d'achats traitées sont :
- les commandes réceptionnées avant la date de soumission et non facturées ;
- les commandes réceptionnées avant la date de soumission dont la date comptable facture est postérieure à la date de clôture ;
- les commandes réceptionnées avant la date de soumission et annulées (date de dernière étape postérieure à la date de clôture) ;
- les commandes réceptionnées, après la date de clôture, non facturées et facturées ;
- les commandes de frais facturées dont la date comptable facture est postérieure à la date de clôture.

Tableau du détail du PUMP mis à jour

Explications

- Mouvement EA 715 issu de la commande d'achats ACS 200 1

Ligne du détail du PUMP associée :

La commande a été réceptionnée à une date antérieure à celle de la soumission et aucune facture n'a été saisie, une ligne de données est donc présente dans le détail du PUMP.

- Mouvement EA 716 issu de la commande d'achats ACS 201 1

La commande a été réceptionnée en date du 03/12/2017 et la facture est en date comptable du 10/12/2017. Etant donné que cette commande a été traitée avant le 01/01/2018, aucune ligne de données n'est présente.

- Mouvements EA 717 et 718 issus de la commande d'achats ACS 202 (sous-numéros 1 et 2)

Ligne du détail du PUMP associée :

La commande d'achats ACS 202 1 a été réceptionnée le 05/12/2017 et annulée le 02/01/2018 via le traitement d'annulation des commandes réceptionnées (TACRA).
Des lignes de données sont présentes avec les quantités et les montants qui s'annulent.

- Mouvement SM 165

Ligne du détail du PUMP associée :

Une ligne de données est présente car la date du mouvement de sortie est postérieure à la date de soumission. Le mouvement sera valorisé lors de la prochaine clôture avec le PUMP calculé fin janvier.
Le montant n'est pas renseigné car la classe influe sur le PUMP uniquement en quantité. Dans la définition du paramétrage du détail PUMP/classe (GPPCS), la case "Prise en compte de la quantité" est cochée et la case "Prise en compte du montant" ne l'est pas.

- Mouvement EA 719 issu de la commande d'achats ACS 203 1

Ligne du détail du PUMP associée :

La commande a été réceptionnée à une date postérieure à celle de la soumission, une ligne de données est donc présente avec cumul de la quantité.

- Mouvement SG 125 issu de la commande de ventes VTE 550 1

Ligne du détail du PUMP associée :

Idem au mouvement SM 165.

- Mouvement EA 720 issu de la commande d'achats ACS 204 1

Ligne du détail du PUMP associée :

La commande a été réceptionnée le 25/01/2018 et la facture est en date comptable du 02/02/2018.
Deux lignes de données sont présentes : une correspondant à la réception, et la seconde à l'écart entre le prix commandé et le prix facturé.

   La fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) est modifiée avec la nouvelle valeur définie à la soumission.

   L'historique des changements de valorisation (CHCV) est mis à jour avec l'ancienne fonction de valorisation.

   Article : ART01    Fonction : PLOT    Jusqu'au : 31/12/2017

   Cette partie explique, au travers d'un exemple, le changement dans le cas où la nouvelle méthode de valorisation gère les prix à date.
Dans l'exemple, l'ancienne méthode de valorisation est "PUMP".

   Le principe est le suivant :
- Recherche de la valeur des prix dans les inventaires de clôture (modes comptabilisables) ;
- Création du ou des prix à date (GAPX) avec la date correspondant à la date de clôture ;
- Reproposition des prix dans les mouvements de stocks dont la date est postérieure à la date de clôture ;
- Modification de la fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) ;
- Mise à jour de l'historique des changements de valorisation (CHCV).

Dépôt : DEP1
Mode : N
Article : ART02

- Prix en date du 31/12/2017
Le calcul du nouveau prix est effectué à partir des inventaires de clôture en date du 31/12/2017.
Etant donné que l'ancienne fonction de valorisation est "PUMP", il correspond au nouveau prix PUMP calculé d'une valeur de 5,75.
En date du 31/12/2017, les prix ont été mis à jour pour le type de prix PACH. Le programme créateur est alors le traitement "SKTMFNV".

- Mouvement EA 572 issu de la commande d'achats ACS 147 1
Le prix, en date du 15/01/2018, correspond au prix facture de la commande ACS 147 1.

- Mouvement EA 573 issu de la commande d'achats ACS 148 1
Etant donné que le prix commandé, en date du 20/01/2018, est identique au prix PACH du 15/01/2018, aucune création n'est effectuée.

- Mouvement EA 573 issu de la commande d'achats ACS 148 1
La mise à jour s'effectue pour le prix commandé et le prix facturé.
Etant donné que le prix commandé, en date du 25/01/2018, est identique au prix PACH du 15/01/2018, aucune création n'est effectuée.
Comme le prix facturé, en date du 02/02/2018, est différent du dernier prix PACH présent dans les prix à date, la création s'effectue.

Les prix des mouvements de stocks, dont la date est postérieure ou égale à la date saisie à la soumission, sont mis à jour.

Pour les mouvements de stocks liés aux commandes d'achats, la mise à jour s'effectue selon le paramétrage défini dans GPPXA pour les traitements saisis à la soumission :
- Après réception : le traitement doit correspondre à celui de mise à jour du stock (SATSTA) ou de mise à jour des prix après réception (SATPRXR) en fonction des étapes par classe d'achats ;
- Après facture : le traitement doit correspondre à celui de mise à jour des prix après facture (SATPRXF).

Pour les autres mouvements de stocks, hormis ceux rattachés à des transferts, la mise à jour s'effectue avec le prix existant dans les prix à date (GAPX), à la date du mouvement.

   La fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) est modifiée avec la nouvelle valeur définie à la soumission.

   L'historique des changements de valorisation (CHCV) est mis à jour avec l'ancienne fonction de valorisation.

   Article : ART02   Fonction : PUMP   Jusqu'au : 31/12/2017

   Cette partie explique, au travers d'un exemple, le changement dans le cas où la nouvelle méthode de valorisation gère les prix aux lots.

   Remarques :
Afin de pouvoir gérer des prix aux lots, il est nécessaire que les articles soient lotis : mode de contrôle (GMOC) avec option "Géré par lot" cochée.
Il est possible de modifier le mode de contrôle de l'article stocké via le traitement de modification du mode de contrôle (TMOC).

   Dans l'exemple, l'ancienne fonction de valorisation était "PUMP".

   Le principe est le suivant :
- Recherche de la valeur des prix dans les inventaires de clôture (modes comptabilisables) afin d'initialiser les prix aux lots (GSTL) ;
- Si l'entrée du lot correspond à une commande d'achats :
    . Mise à jour du prix estimé dans les prix aux lots (GSTL) et les détails (GSTP) (en fonction du paramétrage des types de prix) avec le prix de l'inventaire de clôture ;
    . Mise à jour du prix réel, avec le même prix dans le cas où la date comptable de la facture est antérieure à la date saisie à la soumission   ;
- Si l'entrée du lot ne correspond pas à une commande d'achats (inventaire de départ, mouvement de stocks, ordre de fabrication, etc.) :
    . Mise à jour des prix estimé et réel dans les prix aux lots avec le prix de l'inventaire de clôture ;
- Reproposition des prix dans les mouvements de stocks dont la date est postérieure à la date de clôture ;
- Modification de la fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) ;
- Mise à jour de l'historique des changements de valorisation (CHCV).

Dépôt : DEP2
Mode : N
Article : ART03

   Les prix aux lots sont alimentés à partir :
- Du dernier inventaire de clôture ;
- Des commandes d'achats réceptionnées et/ou facturées postérieures ;
- Des mouvements issus de la production ;
- Des inventaires de départ.

   Prix aux lots (GSTL)

   Détail (GSTP)

   Pour le lot "LOT001", le prix réel et le prix estimé correspondent au prix de l'inventaire de clôture, car la date comptable facture est antérieure à la date de modification de la fonction de valorisation.

   Pour le lot "LOT005", le prix estimé correspond au prix de l'inventaire de clôture, car la date d'entrée est antérieure à la date de modification de la fonction de valorisation.
Le prix réel correspond au prix facture car la date comptable facture est le 05/01/2018.

   Pour le lot "LOT009", le prix réel et le prix estimé correspondent au prix commandé et facturé.

Les sorties sont valorisées avec les prix aux lots calculés précédemment.

   La fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) est modifiée avec la nouvelle valeur définie à la soumission.

   L'historique des changements de valorisation (CHCV) est mis à jour avec l'ancienne fonction de valorisation.

   Article : ART03   Fonction : PUMP   Jusqu'au : 31/12/2017

   Cette partie explique, au travers d'un exemple, le changement dans le cas où la nouvelle méthode de valorisation gère les prix "FIFO/LIFO".
Dans l'exemple, l'ancienne méthode de valorisation est "PUMP".

   Le principe est le suivant :
- Recherche de la valeur des prix dans les inventaires de clôture (modes comptabilisables) ;
- Mise à jour de la justification de la valorisation FIFO/LIFO (CJFL) en date de clôture ;
- Mise à jour du détail de la valorisation FIFO/LIFO (CVFL) ;
- Création des prix à date (GAPX) ;
- Reproposition des prix dans les mouvements de stocks dont la date est postérieure à la date de clôture ;
- Modification de la fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) ;
- Mise à jour de l'historique des changements de valorisation (CHCV).

Dépôt : DEP1
Mode : N
Article : ART04

   Le traitement recherche les entrées pour lesquelles le stock n'a pas été entièrement consommé, afin d'alimenter la justification de la valorisation.
La quantité restante à affecter correspond à la quantité des inventaires de clôture.
Dans notre exemple, les entrées non affectées sont les suivantes :
- Mouvement EA 583 rattaché à la commande d'achats ACS 157 1, pour une quantité de 20 ;
- Mouvement EA 582 rattaché à la commande d'achats ACS 156 1, pour une quantité de 13 ;

   Le calcul du nouveau prix est effectué à partir des inventaires de clôture en date du 31/12/2016 (seuls les modes de stockage comptabilisés sont pris en compte).
Lorsque l'ancienne valorisation de l'article était "PUMP", le prix correspond à celui du PUMP à l'inventaire (GPUM).

   Détails dont la date est antérieure au 01/01/2018
Les lignes de données, dont la date est antérieure à la date de modification de la méthode de valorisation, correspondent aux entrées en stock afin que la quantité restante soit égale à la quantité des inventaires de clôture.
La quantité de chaque entrée correspond à la quantité totale entrée et non à la quantité restante (Commande d'achats ACS.156.1).
Afin que la quantité restante soit égale à la quantité en stock, la quantité des dernières sorties est reprise entièrement ou partiellement (Commande de ventes VTE.101.1).

   Détails dont la date est postérieure au 01/01/2018
Tous les mouvements comptabilisables, postérieurs à la date de modification de la méthode de valorisation, sont mis à jour dans la consultation de valorisation FIFO/LIFO (CVFL).
Pour les sorties, le prix définitif sera affecté, lors de la prochaine clôture, via le traitement d'affectation des prix (TAVFL).

   - Prix en date du 31/12/2017
Les prix estimé (PFE), réel (PFR) et de l'inventaire (PFIN) sont créés à partir du prix calculé pour la mise à jour de la justification (CJFL).
Le programme créateur est alors le traitement "SKTMFNV".

   - Prix en date du 10/01/2018
Le prix estimé "PFE" correspond au prix commandé présent dans le mouvement de stocks EA 584 (Commande d'achats ACS.158.1).

   Dépôt : DEP1
Mode : N
Article : ART04

   Pour les mouvements de sorties de stock, dont la date est postérieure à la date de modification de la méthode de valorisation, seuls les types de prix sont mis à jour. Les prix définitifs seront affectés, lors de la prochaine clôture, via le traitement d'affectation des prix (TAVFL).

   La fonction de valorisation de l'article par établissement (GAAE) est modifiée avec la nouvelle valeur définie à la soumission.

   L'historique des changements de valorisation (CHCV) est mis à jour avec l'ancienne fonction de valorisation.

   Article : ART04   Fonction : PUMP   Jusqu'au : 31/12/2017